[grizzly_joe]

#programista15k #programista20k #b2b #ksiegowosc
Cześć, czy ktoś z was wystawia faktury z odwróconym vatem? Chodzi o to, że nabywca usług nie jest zlokalizowany w Polsce, a VAT odprowadza w swoim kraju.

Zastanawiam się, jak w takim wypadku mogę sobie odliczyć VAT od kosztów uzyskania przychodu (np vat z nowego laptopa)
Wyczytałem w internecie, że możliwe jest zwrócenie się do US o zwrot vatu, lub przeniesienie nadwyżki na kolejny okres rozliczeniowy.

Zastanawiam się, czy faktycznie ktoś korzysta z takiego rozwiązania i jak to wygląda w praktyce?

[kuncfot]

@grizzly_joe: to normalna sprawa, wystawiasz z vat 0%, i adnotacją "odwrotne obciążenie". Możesz co miesiąc występować o zwrot, skontrolują ze dwa razy i dadzą Ci spokój, bo zobaczą z czego to wynika.
Możesz też czekać kilka miesięcy i jak się uzbiera górka, wystąpić o zwrot.

[grizzly_joe]

@kuncfot: ok, dzięki. Jak wygląda wystąpienie o zwrot? Czy jest to kwestia wysłania jednego prostego wniosku? Ile przeważnie schodzi US na wysłanie przelewu ze zwrotem od momentu wysłania wniosku?

[kuncfot]

@grizzly_joe: w comiesięcznej/kwartalnej deklaracji jpk v7m wpisujesz do rubryki "zwrot podatku w ciągu 60 dni" kwotę "nadwyżki" naliczonego nad należnym ;)

Deklaracja jest wnioskiem i sugestią dla US, żeby zrobić kontrolę. Poproszą, aby im wysłać/dostarczyć fakturę przychodową i kilka największych kosztowych.
Jak masz leasing, to umowę też będą chcieli.

[Drobar]

@grizzly_joe: Wniosek jest w ramach pliku JPK - nic prostszego.
Termin zwrotu jest ściśle określony i zależy od Twojej sytuacji. Standardowy zwrot to 60 dni, co możesz łatwo skrócić do 25, jeśli zawnioskujesz o zwrot na subkonto vat zamiast normalnego.

[y.....l]

@kuncfot: Nie wprowadzaj ludzi w błąd, VAT 0% to zupełnie co innego. Wpisujesz VAT nie dotyczy i dodajesz adnotację o Reverse Charge.

[kuncfot]

@yggdrasil: a dziękuję za docenienie wkładu w wypok.

Będąc szczegółowym, nie warto wdawać się w szczegóły ;p każdy program księgowy jest inny i inaczej się to wykazuje;

a co do szczegółów:
faktura może nie zawierać danych dotyczących:

- kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto,
- stawki podatku,
- sumy wartości sprzedaży netto,

[y.....l]

@kuncfot: Oczywiście, że tak. :)

Ja kiedyś wystawiłem fakturę z VAT 0% i mnie wezwali do skorygowania, bo to oznacza, że mam zwolnienie z VAT, a to nie prawda. VAT jest zapłacony ale w innym kraju. Ja akurat wystawiam faktury poza UE.

[hanny70150]

@grizzly_joe: olej zwroty, VAT można przeksięgować na poczet podatku dochodowego. Ja tak robię od ponad 2 lat, zero kontroli.