Wpis z mikrobloga

Zakup nieruchomości jako inwestycja i optymalizacja podatkowa. Jak kupić nieruchomość za 60% ceny, wynająć płacąc niższy podatek i docelowo zarobić. W dzisiejszym poradniku informację o rynku mieszkań i wpływie optymalizacji podatkowej na szybko rosnące ceny.

Jednych stać na mieszkania więc mają ich kilka, drudzy muszą je od nich wynajmować. Osoby posiadające kapitał i zdolności inwestycyjne to najczęściej przedsiębiorcy. Bardzo liczna w Polsce grupa mająca około 2.5 mln podmiotów. Dodatkowe obciążenia podatkowe wielu z was skłaniają do poszukiwania sposobów na płacenie niższych podatków. Zaoszczędzone pieniądze można dodatkowo zainwestować, zarówno bezpośrednio w firmę jak i w zabezpieczenie finansów osobistych. Polski system podatkowy mocno obciąża potencjał zysków więc normalną sprawą jest optymalizacja podatkowa która zwiększa rentowność kapitału którym dysponuje przedsiębiorca. Legalna optymalizacja podatkowa polega najczęściej na wykorzystaniu możliwych ulg i ponownym zainwestowaniu zysków spółki lub działalności. Można to zrobić na przykład kupując mieszkanie, a następnie wprowadzając je do majątku firmy.

Najczęściej z racji na niższe koszty rekomenduję wzięcie kredytu hipotecznego na prywatną osobę, i późniejsze przekazanie go do majątku firmy. To co zyskujemy to korzyść wynikająca z amortyzacji oraz odliczenia kosztów od raty odsetkowej. Dla założenia przyjmijmy, że nieruchomość kosztuje 500 tysięcy złotych. 10 letnia amortyzacja sprawia, że każdego miesiąca płacimy 792 zł podatku mniej. Odliczenie odsetek przy założeniu łącznego kosztu kredytu na poziomie 250 tysięcy zł daje nam 132 zł miesięcznej korzyści przez kolejne 30 lat. Łączna korzyść podatkowa wynosi około 150000 zł. Sens inwestowania w nieruchomości wiąże się z kalkulacja dotycząca możliwej kwoty odstępnego. Rata kredytu na 450 tysięcy zł to 1780 zł miesięcznie. Takie mieszkanie można wynająć za 1800-2200 zł.

Warto wspomnieć o kilku technicznych kwestiach. Mieszkanie może być naszym kosztem, gdy jednocześnie stanowi dla nas przychód. Wiąże się to z zapłaceniem podatku od zysku. Gdy wynajmujemy mieszkanie prywatnie płacimy 8.5% stawki ryczałtu W przypadku rozliczania mieszkania w działalności płacimy taki podatek jaki w danym miesiącu został nam naliczony. Od bazowej stawki 17% lub 19% odliczamy masę różnych kosztów. Przeciętnie łączna stawka opodatkowania nie powinna przekraczać 5-8%. Sprawia to, że płacimy podatek porównywalny lub niższy w stosunku do ryczałtu. Sprzedanie takiego mieszkania zwalnia nas z podatku jeśli w ciągu dwóch lat środki przeznaczymy na refinansowanie ich na cele mieszkaniowe. Sposób ten można więc wielokrotnie powielać.

Skuteczne inwestowanie wymaga od nas dywersyfikowania ryzyka. Zarabiania z działalności i gromadzonego majątku dywersyfikując źródła zarobku. Bycie uzależnionym od wielu czynników to ryzyko. Przedsiębiorcy zmniejszają je osiągając pewny zysk związany z niezapłaceniem podatku w przypadku kupna nieruchomości. Ich sytuacja jest każdego miesiąca lepsza o 925 zł, a to stanowi 50% kosztu realizacji przedsięwzięcia. Właśnie dlatego nieruchomości uważane są przez niektórych za pewną inwestycje. Dlatego mimo spowolnienia trendu mieszkania w największych miastach nadal drożeją. Realnie chronią oszczędności przed inflacją która wynosi 4%. Warto jednak wspomnieć także o tym, że wynajem jako inwestycja stracił na atrakcyjności przez czas Covid19. W kontekście nieruchomości warto śledzić także trendy w miastach takie jak jak zmiany planu zagospodarowania przestrzeni. W Krakowie z którego jestem i w którym możecie się ze mną umówić na konsultacje przegłosowano zgodę na kilkanaście 100-200 metrowych wieżowców w okolicy ul. Wielickiej, na terenach poprzemysłowych. Może to sprawić, że nieruchomości w najbliższym sąsiedztwie zdrożeją o może nawet 100% w ciągu 15 lat. Już teraz Wiślane Tarasy, Lipska czy Zabłocie uchodzą za prestiżowe, a powstanie nazwanego „Nowego Miasta” w Krakowie zwiększy atrakcyjność tych lokalizacji.

W następnym wpisie poruszę tematykę kupna samochodu na firmę, zarówno konsumpcyjnie i inwestycyjnie. Pod kątem najlepszego wprowadzenia go w firmę i zapłacenia niskiego podatku przy odsprzedaży.

  • 30
  • Odpowiedz
@Mysciak: Powstanie takiego nowego centrum to przeniesienie życia towarzyskiego i biznesowego w alternatywne miejsce. Już teraz Wiślane Tarasy, Zabłocie czy szerzej okolice Lipskiej w stronę Wisły to obiektywnie świetna lokalizacja do życia w Krakowie. Mieszkanie które jest nad Wisłą, jest przestronne i duże już teraz uchodzi za modne i wygodne do życia, stąd ceny i dalszy potencjał na wzrosty. Zwiększa się atrakcyjność danej lokalizacji gdy 1.5 km w linii prostej
  • Odpowiedz
@droetker4 tak się składa, że księguję koszty zawodowo. Zgadzam się, co do tego że wiele osób przy nie prywatnym nie chce się tego rozliczać, sam robię to za wielu takich klientów. Ogólnie wpis na duży plus i czekam na kolejne :)
  • Odpowiedz
@droetker4: takich jak wy powinno sie wsadzac do wiezienia, przez was pozniej zwykli ludzie nie maja na mieszkanie dla siebie i kraj umiera jak jest aktualnie, ale wkrotce odczujecie skutki swojego egoizmu jak wejdzie podatek katastralny i nowy lad
  • Odpowiedz
@DiKey: wygląda na to, że jeśli kupiłeś na siebie i wprowadziłeś do działalności to będziesz mógł wyciągnąć z działalności i będzie to neutralne podatkowo(nie odliczałeś VATu przy zakupie, a PIT byś płacił dopiero po sprzedaży). Wtedy wprowadzasz do spółki. Gdybyś kupił od razu na działalność to obawiam się, że mogą być podatki do zapłacenia, a przynajmniej VAT.
  • Odpowiedz
  • 0
Piszesz o zwolnieniu z podatku w przypadku przeznaczenia środków ze sprzedaży na cele mieszkaniowe. Warto tutaj zaznaczyć że interpretacje podatkowe wskazują że cele mieszkaniowe należy rozumieć dosłownie, czyli zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych a nie cudzych. Trudno mówić o celach mieszkaniowych jeżeli kupujemy nieruchomość pod wynajem.
  • Odpowiedz
@inquu: To prawda, cele mieszkaniowe muszą być własne, ale z drugiej strony w ustawie nic nie ma na temat tego, że własne potrzeby mieszkaniowe można zaspokajać tylko jednym lokalem. Ktoś może mieć kilka mieszkań i mieszkać w nich na zmianę, bo np taki ma tryb życia i pracę, że dużo się przemieszcza. To nie rozwiązuje problemu dochodów z najmu, ale jest przydatne w sytuacji, kiedy dążymy tylko do uniknięcia PIT
  • Odpowiedz