Wpis z mikrobloga

Już od 2021 r. przedsiębiorcy będą nieco bardziej uprzywilejowani w tej kwestii limitu IKZE – dla nich bowiem górny próg wpłat na IKZE ma zostać podniesiony aż do 180% przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia.

Do tej pory limit ten był jednakowy dla wszystkich. Wynosił 1.2 przeciętnego wynagrodzenia co przekłada się na 6272,40 zł w 2020 roku. Według nowych zasad dla przedsiębiorców wynosił by więc prawie 9500 zł. Zmiana wynika z uzupełnienia III filaru o PPK z którego przedsiębiorcy nie mogą korzystać. Dotyczy on tylko i wyłącznie ich pracowników. Państwo chce wyrównać szanse i możliwe do odniesienia korzyści wynikające z prywatnych form oszczędzania.

Działanie IKE i IKZE dotyczy korzyści podatkowych. W IKE jesteśmy zwolnieni z podatku belki, zaś w IKZE co roku możemy odzyskać podatek dochodowy liczony od wpłaconego kapitału. Maksymalna ulga podatkowa wynosiła w tym roku nieco ponad 2000 zł.

  • 17
@Kormas Gdyby każdy wykorzystywał go w pełni co roku uzbierana kwota będzie adekwatna do luki emerytalnej. Pytanie jednak czy zaczynamy oszczędzać w wieku 25 czy 45 lat. Ważne, że co roku limit jest waloryzowany i oparty o indeksację wobec płac.
@OsSikorskiego który wielkością odpowiada podatkowi belki jeśli oszczędzamy w perspektywie 25/30 lat w górę na stopie zwrotu +/- inflacji. Jeśli podwoimy kapitał bardziej opłaca się 10 procent ryczałtu niż podatek belki. Dlatego IKZE jest lepsze dla młodych osób, a IKE dla tych po 50tce. Są plusy i minusy. O IKZE pisałem kilkukrotnie szczegółowe wpisy. Każdy zainteresowany powinnien temat zgłębić jak najlepiej na własną rękę.
@caribbean 30 lat x 2000 zł= 60000 zł. Zainwestowane spokojnie może dać 120000 zł po kilkudziesięciu latach. Może i ulga nie jest ogromna, ale korzystać warto. Limity zgodnie z ustawą mogą co roku tylko i wyłącznie rosnąć więc za parę lat będzie to 2500/3000 zł. A w drugi próg wpada coraz więcej osób i to celowy zabieg polityki pracy obecnego rządu.
@droetker4: obecny rząd i 30 lat xD
Czyli IKE do IKZE kalkuluje się tak, że nie ma 19% z jakiejś kwoty, i jeśli ona będzie mniejsza niż to ile można odpisać od podatku przez dany czas, to ikze lepiej robić? Można mieć oba?
@caribbean IKZE zaczyna właśnie 9 rok swojej działalności więc nie ma to nic wspólnego z obecnym czy przyszłym rządem a bardziej sytuacją systemu emerytalnego, który wymaga odciążenia przez prywatne oszczędności.

Co do drugiej części nie do końca rozumiem. IKE i IKZE to dwa odmienne konta. W pierwszym z nich jesteśmy zwolnieni z podatku belki. W drugim wszystkie środki wpłacone środki w danym roku obniżają nam podatek. Na przykład 5000 zł x 0.32=
@droetker4: ciekawy kruczek odnośnie sposobu opodatkowania przy wcześniejszym wycofaniu środków z IKZE o którym warto pamiętać.

Wpłaty na IKZE odliczane są od:

- dochodu – przez podatnika opodatkowanego według skali podatkowej lub 19% podatkiem

liniowym

- przychodu – przez podatnika opodatkowanego ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych


Zwrot środków

Kwoty uzyskane z tytułu zwrotu środków z IKZE stanowią przychód z innych źródeł, opodatkowany

według skali podatkowej.


Jak wiadomo skala podatkowa w naszym kraju